As possibilidades de investimentos são realmente muito vastas. Além das diversas opções que encontramos no país, ainda é possível aplicar em empresas conhecidas como offshore.

Companhias estrangeiras que possuem diferentes vantagens, principalmente no que diz respeito às questões da tributação de suas operações, sendo bem atrativas para investimentos. 

Para explicar melhor como esse tipo de aplicação funciona, neste texto, nós vamos apresentar os principais conceitos sobre offshore. Entenda! 

O que é investimento offshore? 

Simplificando, podemos dizer que o investimento offshore são aplicações realizadas em empresas criadas em outro país. Essas companhias não pertencem a qualquer região: elas estão em lugares chamados de paraíso fiscal ou tax heaven. 

Esses são locais privilegiados em que o sistema fiscal é muito mais simplificado ou a cobrança de imposto é bastante reduzida. Alguns exemplos são a Suíça, Hong Kong e as famosas Ilhas Cayman, nos EUA. 

A maioria desses locais adotou essa política em relação à cobrança de impostos, pois queriam atrair mais investimentos, assim como recursos financeiros estrangeiros. 

Ilhas Cayman e o conceito de paraíso fiscal

Não é incomum ouvir falar sobre as Ilhas Cayman quando procuramos por paraíso fiscal. Até em filmes, esse local é utilizado como exemplo, geralmente associado a operações ilícitas. 

Mas é importante destacar que essa região não é um local ilegal, muito pelo contrário. Além de ser totalmente legalizado operar na região, ainda é importante dizer que as Ilhas Cayman trazem uma vasta cesta de serviços financeiros com uma variedade de clientes. 

Oferecendo uma responsabilidade fiscal bastante reduzida. Sem cobrança de tributos sobre ganhos de capital, folha de pagamento, empresas, renda, propriedade ou retenção. 

Também, não há monitoramento cambial, o que possibilita realizar transferências tanto para dentro ou fora das ilhas de graça. 

Quais são as boas práticas para que a offshore possa acontecer? 

Como destacamos no tópico anterior, os paraísos fiscais não são ilegais. Sendo assim, operar com empresas offshore é uma atividade completamente dentro da lei. O que acontece é que uma parcela mínima que trabalha na ilegalidade utiliza as facilidades proporcionadas por esse tipo de empresa para o seu benefício.

Porém, é bastante possível investir em negócios offshore sem ter problemas com a fiscalização, principalmente declarando seus recursos e informando todo o ano suas cotas no IR. 

IFRS 

Para pessoas que moram no Brasil e operam fora, ou seja, utilizando essas empresas, é preciso manter a contabilidade do empreendimento offshore no padrão IFRS.

Ou seja, é necessário apresentar os documentos nos moldes do contábil internacional em casos em que o Balanço Patrimonial comprove transações, fiscalizações ou compliance. 

IRPF

Também, para quem aplica no exterior e é pessoa física, é necessário comunicar seus ativos na declaração do IR, não importando o montante. 

Entretanto, para aqueles que possuem um patrimônio líquido ou em que a empresa offshore vale pelo menos US$100.000, o residente brasileiro deve enviar também a CBE (Declaração de Capitais Brasileiros no Exterior) para o Banco Central do Brasil. 

Essa declaração pode ser mandada a cada 3 meses ou um ano, dependendo do valor das operações. 

Quais são os 5 benefícios trazidos por essa modalidade? 

Existem diversas vantagens que investir em empresas offshore podem trazer para o investidor. Aqui, apresentamos as principais. Confira!

1. Diversidade de investimentos 

Obviamente, no exterior há diferentes tipos de aplicações, inclusive algumas que só têm fora do país. Isso pode trazer para o portfólio do interessado a possibilidade de diversificar ainda mais, montando uma carteira bastante interessante e com ganhos bem atrativos em moedas como o dólar, eliminando o risco de fronteira. 

2. Proteção do patrimônio 

Operar esse tipo de investimento de empresas offshore também traz uma proteção para passivos comerciais, disponibilizando um nome no exterior, além de um local para pagamentos internacionais. 

Assim como há a disposição do investidor, as jurisdições offshore que dão tanto aos ativos quanto às empresas um serviço de proteção legal muito mais eficaz para essas aplicações. 

Além disso, esse tipo de empresa oferece a possibilidade de separação entre o país do investidor, suas aplicações e rendimentos.

3. Liberdade cambial 

Já imaginou a vantagem de se poder ganhar e investir com dinheiro internacional de uma forma que os impostos cobrados para essas transações sejam bastante reduzidos ou até inexistentes?

Outra vantagem de offshore é em relação a trabalhar com moedas de outros países. Em locais com essa condição é possível fazer depósitos e aplicações utilizando diferentes moedas, sendo ideal para aqueles investidores que fazem operações com dólar e euro. 

4. Sucessão patrimonial 

Operar com empresas offshore pode servir para facilitar a operação dos recursos patrimoniais para a sucessão, por exemplo, em situações em que os bens da família são transformados em cotas de empresa.

Nesse caso, por ser uma companhia offshore, não há a burocracia que teria no Brasil em relação ao inventário. Os herdeiros ficam com a cota do falecido. Porém, é importante que as principais informações sobre o processo de sucessão estejam bem definidas no contrato social. 

Além disso, é bom saber que há incidência de imposto. É cobrado o ITCMD (imposto sobre transmissão causa mortis e doação) e depende da legislação da região. 

5. Mais acesso a créditos internacionais 

Tanto pessoas físicas quanto jurídicas podem utilizar as empresas offshores para enriquecer suas carteiras de investimentos. 

Graças ao tipo de alcance que essas companhias têm, é possível aplicar em títulos do governo, investimentos em valores imobiliários e muitos outros, além de facilitar depósitos bancários e obter juros maiores e sem imposto retido na fonte. Além disso, é possível realizar os chamados loans, empréstimos no exterior com taxas super atrativas ao incluir a carteira de investimentos financeiros da offshore como garantia.

Ao longo desse texto, podemos acompanhar as principais informações sobre investimentos em empresas offshore, destacando que essas companhias estão localizadas em paraísos fiscais, regiões que, ao contrário do que popularmente podem ser conhecidas, não são para operações ilícitas. 

Na verdade, são locais em que há menos exigências fiscais, por isso, existe maior facilidade para realizar operações. Porém, para aplicar nessas regiões, é fundamental estar de acordo com a lei, declarando suas transações e suas cotas ao governo brasileiro. 

Esperamos que o nosso texto sobre empresas e investimentos offshore tenha esclarecido para você como funciona. Gostou do nosso artigo? Ele foi útil? Então, não esqueça de compartilhá-lo com os seus amigos.